1. Расходный Кассовый Ордер Образец Заполнения Украина
2. Расходный Кассовый Ордер Украина 2018 Образец Заполнения
3. Расходный Кассовый Ордер Пример Заполнения Украина

Подскажите, пожалуйста, как при получении денег на выплату зарплаты в банке заполнить строки РКО «Прийнято від», «Підстава», «Додатки»? Аналогично при выплате зарплаты через кассу, что писать в строках РКО «Видати», «Підстава», «Додаток», «За», «Одержав»?

Бланк расходного кассового ордера (форма №КО-2, далее РКО) утвержден «Положением о ведении кассовых операций в Украине» №637 от года, (далее Положение) и находится. В случае допущения ошибки при заполнении РКО он признается недействительным и уничтожается. Подробно про расходный кассовый ордер. Расходный кассовый. Образцы заполнения.

При оформлении кассовых документов следует ориентироваться на нормы Положения о ведении кассовых операций в национальной валюте в Украине, утвержденного постановлением Правления НБУ от 15.12.04 г. № 637 (д алее — Положение о кассовых операциях). Предлагаем вначале поговорить о заполнении приходного кассового ордера при получении из банка денег на выплату зарплаты.

Итак, в указанных строках фиксируют: 1) «Прийнято від» — ставят прочерк (п. 3.10 Положения о кассовых операциях); 2) «Підстава» — указывают ведомость начисления заработной платы за соответствующий период; 3) «Додатки» — можно поставить прочерк. Переходим к оформлению расходного кассового ордера (далее — РКО) при выплате зарплаты из кассы предприятия.

Тут возможны два варианта. Если каждый сотрудник получает зарплату по отдельному РКО, то в указанных строках записывают: 1) «Видати» — фамилию, имя, отчество работника, которому выдают зарплату; 2) «Підстава» — ведомость начисления заработной платы за соответствующий период; 3) «Додаток» — при отсутствии ставят прочерк; 4) «Одержав» — сумму, полученную на руки (словами); 5) «За» — наименование, номер, дату и место выдачи документа, который удостоверяет личность получателя (чаще всего — паспорта). Если зарплату выплатили по ведомости на выплату денег (приложение 1 к Положению о кассовых операциях), а потом составили общий РКО, то в указанных строках записывают: 1) «Видати» — ставят прочерк; 2) «Підстава» — ведомость начисления заработной платы за соответствующий период; 3) «Додаток» — при отсутствии прочеркивают; 4) «Одержав» — ставят прочерк (п. 3.10 Положения о кассовых операциях); 5) «За» — ставят прочерк. 09.04.12 02:03 Девушки и мальчики! Внимательно читайте нормативные документы! При выплате заработной платы по ведомости, или ведомостям, заполнение расходного кассового ордера НЕ ОБЯЗАТЕЛЬНО, поскольку (цитирую Положение о ведении кассовых операций): '3.4.

Выдача наличных из касс производится по расходным кассовым ордерам (приложение 3) или расходным ведомостям. Документы на выдачу наличных должны подписывать руководитель и главный бухгалтер или работник предприятия, уполномоченный на это руководителем.'

Расходный Кассовый Ордер Образец Заполнения Украина

Для тех, кто не вчитался в текст Положения: выдача наличных из кассы выполняется по ОДНОМУ ИЗ УКАЗАННЫХ ДОКУМЕНТОВ: либо по расходному кассовому ордеру, либо по расходной ведомости. Оба документа равноправны и нет необходимости делать масло масляным, т.е. Подкреплять расходную ведомость кассовым ордером, т.к. Оба эти документа подписываются руководителем и главбухом.

Расходный Кассовый Ордер Украина 2018 Образец Заполнения

Имеют все необходимые реквизиты: дату совершения операции и номер документа. 09.04.12 02:05 В 1С: Я оформляю РКО: 1) «Видати» — ФИО кассира (кто выдаёт ЗП); 2) «Підстава» — На виплату зарплаты (аванса,отпускных.) за период.; 3) «Додаток» — ведомость начисления заработной платы №. дата. за соответствующий период; 4) «Одержав» — сумма пропись. 5) «За» — Паспорт: серiя. номер.

выдан.Кем. Если ведомости - две,то и РКО - два. Распечатываю РКО с проводками Дт 661 Кт 301.

Распечатываю ЛистКасКниги (там одной строкой запись) Потом РКО помечаю галочкой Зарегистрировать. Ведомостью делаю проводку. Проверяли, замечаний не было.Пока. 09.04.12 04:32 для ЮБ Если ЗП выдавалась не на всю сумму по ведомости несколькими днями для этого используют РКО.

Я про реальную ситуацию, а не про конвертную зарплату. Не все сотрудники могут прийти в один день и получить зарплату, чтоб шли остатки в кассе, частичная выплата оформляется РКО, в последний день закрывается ведомость и если была депонированнная ЗП офрмляется ПКО, поэтому и в основании ведомость. Для Маруси можете сшивать как хотите, но при сдаче документов в архив будете расшивать всю кассу. Документы по кассе хранятся 3 года после проверки, а платежные ведомости по ЗП, по-моему 75лет. Поэтому я сшиваю документы отдельно, архиватора у нас нет, все на бухгалтерии. Номенклатуру дел по предприятию сразу делаю так, чтоб было удобно уничтожать и сдавать в архив. 09.04.12 06:34 АЛКА 13:11:59 Підскажіть!!!

Якщо є тільки декілька операцій через касу у одному році.Чи можна у одній касовій книзі ввести декілька років??? Чи обовязково на кожен рік нову книгу? 14:00:26 АЛКА, веду касовую книгу пока листы не закончатся, а на самой книге: 2009; 2010 и т.д. Года проставляю.

Насчет ручного заполнения точно не могу сказать, но что касается ведения в электронном виде, то пункт 4.4 гласит: 'Сторінки касової книги мають нумеруватися автоматично в порядку зростання з початку року. Вкладний аркуш касової книги' протягом року зберігається касиром окремо за кожний місяць. Після закінчення календарного року (або залежно від потреби) 'Вкладний аркуш касової книги' формується в підшивки в хронологічному порядку. Загальна кількість аркушів за рік засвідчується підписами керівника і головного бухгалтера підприємства – юридичної особи, а підшивки формуються в книгу, яка скріплюється відбитком печатки підприємства (юридичної особи).

Вложенный лист кассовой книги, то же, что и лист уже прошитой кассовой книги. Да и какая разница вручную или в электронном виде, документы должны быть оформлены одинакаво.А как вы тогда листы нумеруете, если вручную заполняете, то кассовая книга должна быть пронумерована, прошита и скреплена печатью. Пункт 4.2: Аркуші касової книги мають бути пронумеровані, прошнуровані та скріплені відбитком печатки підприємства (юридичної особи). Кількість аркушів у касовій книзі засвідчується підписами керівника і головного бухгалтера підприємства (юридичної особи). Если вы так делаете, то следующий год у вас начинается лист кассовой книги не с 1. Вы точно уверены в своих действиях, что-то весьма сомнительно так вести кассовые книги в одной несколько лет.

Я бы не рисковала. 09.04.12 08:26 Мы еще и как на минном поле живем, не только по инструкциям, никогда не знаешь за что отказачат. Меня когда-то оштрафовали за то, что кассовая книга не сшивалась помесячно, просто подкалывалсь в папку, а в конце года уже сшивалась.

Написано: 'окремо за кожний місяць', вынь да положь помесячно. На месте ничего доказать было невозможно, а из-за 340грн. В суд никто не пошел.

Директор вывернул с моего и кассира кармана. Ему так проще было. Не жалко денег, было неприятно и противно. Что касается кассы, то это самое минное поле шаг в сторону - сразу 5-ти кратный размер от суммы ошибки. Поэтому мне проще иногда соблюсти идиотскую инструкцию, чем потом объясняться и защищаться.

Я ж не заставляю так делать, не говорю, что они не правы, я просто удивляюсь и завидую, живут же люди и ничего не боятся. Тут уже не знаешь на что дуть, все кругом горячо, может я лишний раз перестраховываюсь, но я так уверенней себя чувствую при проверках. 09.04.12 09:35 На фирме сейчас работает только один человек и тот совместитель, з/плата /1/3 часть мин. Ведомость начисления з/платы имеется и выплачивается з/плата ему на карточку, что можно увидеть из распечатки банка-клиента. Где-то я прочла, что при получении з/платы работник должен сохранять чеки, которые он не сохранил, но можно заказать в банке распечатку получения з/платы.З/плата не проходит через кассу, поэтому я не веду кассовую книгу и соответственно и ордера, и ведомость выплаты. Ув.коллеги подскажите, пожалуйста, мои нарушения. 10.04.12 01:31 Галка: уже год как там не работаю, а привычка дуть осталась, 7 лет работы в белой компании да еще с внутренним аудитом сказываются:) Поэтому хорошо помню 'как надо', а вот сейчас переделываю за бухом 1,5 года, потому что она работала по принципу 'мне за это ничего не было'.

И честно признаюсь, есть в душе сомнения, что все это пустая трата времени. Но даже перед вменяемым руководством не хочется оправдываться за свои косяки. Нана: вы все правильно делаете, нет движения по кассе, нет кассовой книги. В вашей ситуации обязательно должен быть табель учета рабочего времени на 1/3 от нормы рабочего времени и расчетно-платежная ведомость по з/п. Сотрудник один, значит он сам себе и начисляет зарплату, т.е. Он о ней уведомлен, его подписи на расчетной ведомости достаточно. Иногда бухгалтера перестраховывются и распечатывают из клиент-банка ведомость, но этого даже я не делаю, не вижу смысла и вам делать с одним сотрудником.

А чеки хранить, это вообще никому не нужно. Может вы путаете с деньгами, которые перечислены на карточку в под отчет. Но зарплата с момента зачисления на карточку сотрудника - это его личная собственность, по которой он никому ничего не должен отчитываться. Яна: У вас первый и второй день не идут остатки по кассе.

Вот это и есть неправильно. В первый и второй день вы выписываете РКО на те суммы, что уже выданы, в третий день закрываете ведомость, там в левом углу нужно указывать, что 'У касу для оплати в строк. , это первый и последний день должны быть. Так будет правильно, НО - все это имеет смысл, если вдруг прийдет проверка именно в первый или второй день. При проверке за прошедшие периоды, невозможно в вашей схеме понять, что ЗП выплачивалась три дня, все закрыто одним днем, поэтому нарушений тоже нет. 10.04.12 02:11 ГБ: в нашей работе трудно достичь совершенства в полном смысле этого слова, потому как, чтобы этого добиться надо жить на работе и одной только работой, а мне этого не хочется.

Приходится лавировать: даже имея знания, КАК 'по- ихнему' надо, уважаю и свой здравый смысл тоже. Прошлогодняя эпопея с экологическим сбором за мусор в корзине дорого мне стоило в плане нервов, но уперлась я основательно и не сдалась, несмотря на различного тона 'уговоры' налоговой. Вот находит на меня такое и все. Никому не советую идти по своему пути, нервы дороже. А насчет 'прикопаться к ерунде' скажу одно: если они идут с заданием прикопаться, то они это сделают. Знаю случай проверки распечаток телефонных переговоров на дружественной фирме (обзвонили всех абонентов и спрашивали, какие у них связи производственные), знаю настоящее расследование по поводу кучи песка под окном работы мужа (откуда взялся и куда пошел, может, скрытый ремонт а следовательно и скрытая зарплата?) и вообще много чего знаю:) Удачи Вам в нелегком труде.

11.04.12 00:37 Помню как с нас требовали аудиторы, но засомневалась и еще раз проштудировала 637 положение. Приношу извинения, я была не права в части оформления РКО на частичную выплату ЗП. Это только лишний раз доказывает, что опираться нужно на конкретные нормы законодательства. Ваша позиция основана на п. 3.9: Після закінчення встановлених строків виплат, пов'язаних з оплатою праці за видатковими відомостями, касир зобов'язаний: у видатковій відомості проти прізвища осіб, яким не здійснено виплату, поставити відбиток штампа або зробити напис 'Депоновано'; скласти реєстр депонованих сум; у кінці видаткової відомості зазначити фактично виплачену суму та недоодержану суму виплат, яка підлягає депонуванню, звірити ці суми із загальним підсумком за видатковою відомістю і засвідчити напис своїм підписом.

Якщо готівкові кошти видавалися не касиром, а іншою особою, то на відомості додатково робиться напис 'Готівку за відомістю видав (підпис)'; здійснити відповідний запис у касовій книзі згідно з виписаним бухгалтерією видатковим касовим ордером на фактично видану суму за видатковою відомістю. А в части оформления кассовой книги на п. 4.3 Готівка, яка видана за видатковими відомостями на виплати, пов'язані з оплатою праці, відображається в касовій книзі після закінчення строків цих виплат (згідно з пунктом 2.10 цього Положення), а закриття вищезазначених документів та виписка відповідних видаткових касових ордерів здійснюються в порядку, визначеному в пункті 3.9 цього Положення.

Значит, главное, чтоб на ведомости стоял первый и последний день выдачи ЗП. Яна, спасибо, что подтолкнули обратиться к Положению 637, а то так бы и сама делала и советовала другим неправильно.

Образец заполнения расходного кассового ордера (выдача денег на материальную помощь)В заголовке РКО указываются названия организации и структурного подразделения (при его наличии). Если структурное подразделение отсутствует, ставится прочерк. 'Коды' выбираются из справки Госкомстата.

Код документа по ОКУД 0310002. 'Номер документа' указывается в соответствии с журналом регистрации приходных и расходных кассовых документов. Кассовые документы нумеруются по порядку с начала календарного года.

Расходный кассовый ордер составляется в день выдачи денег из кассы, следовательно, дата, указанная в нем, и является датой выдачи денег. В документе дата должна быть указана в соответствующей графе, арабскими цифрами в следующем формате: ДД.ММ.ГГГГ. Графы 'Дебет' и 'Кредит' заполняются бухгалтером, который будет обрабатывать этот первичный документ. Графа 'Дебет, код структурного подразделения' заполняется в том случае, если выдача денег производится в структурном подразделении организации, например, отдел магазина, конкретная торговая точка. В противном случае графа прочеркивается. В противном случае графа прочеркивается.

Расходный Кассовый Ордер Пример Заполнения Украина

Графа 'Дебет, корреспондирующий счет, субсчет' должна содержать номер счета и, если необходимо, субсчета, по дебету которого отражается выбытие денежных средств из кассы организации. Образец заполнения расходного кассового ордера для сдачи денег в банкГрафа 'Дебет, код аналитического учета' заполняется в том случае, если применение таких кодов предусмотрено в организации. В этом случае в графе указывается код аналитического учета по счету, указанному в предыдущей графе, иначе ставится прочерк.

В графе 'Кредит' отображается номер счета, по кредиту которого выдаются денежные средства. В графе 'Сумма, руб. Бухгалтер указывает цифрами денежную сумму, выдаваемую из кассы организации. Графа 'Код целевого назначения' заполняется, если организация применяет в своей деятельности соответствующую систему кодирования. В этом случае указывается код назначения использования выбывших средств. В строке 'Выдать' указываются в дательном падеже фамилия, имя и отчество лица, которому будут выданы из кассы деньги.

В строке 'Основание' указывается содержание финансовой операции. Строка 'Сумма' заполняется по тому же принципу, что. В строке 'Приложение' указывают прилагаемые первичные и другие документы, на основании которых из кассы выдаются деньги. Если деньги выдаются сотруднику сторонней организации, то им обязательно должна быть представлена доверенность от своей организации на получение денег. Доверенность остается в документах дня как приложение к расходному ордеру или ведомости. Образец заполнения расходного кассового ордера для выдачи аванса на командировочные расходыОформленный РКО обязательно регистрируется в журнале (форма № КО-3) и подписывается руководителем и главным бухгалтером организации (или лицом, уполномоченным на это письменным распоряжение руководителя).

Стоит напомнить, что подпись руководителя на расходнике не обязательна в том случае, если его резолюция, разрешающая проведение операции, уже имеется на прилагаемых к расходному ордеру документах. Далее заполненный бланк расходного кассового ордера передается кассиру, который, в свою очередь, должен проверить правильность составления ордера.

Строка 'Получил' заполняется лицом, которому выдаются деньги из кассы. В ней он указывает получаемую денежную сумму (рубли - прописью, с заглавной буквы, с начала строки; копейки - цифрами). Ниже данной строки получатель расписывается и ставит дату получения денег.

При выдаче денег по РКО отдельному лицу кассир требует предъявить документ (паспорт или другой документ), удостоверяющий личность получателя. В следующей строке расходного ордера кассир записывает наименование и номер, дату и место выдачи документа. Это может быть любой официальный документ содержащий фотографию и подпись владельца. Следует заметить, что документ указывается независимо от того, кем является получатель денег: представителем сторонней организации или своим сотрудником. Никаких исключений здесь не предусмотрено. Строка 'Выдал кассир' заполняется кассиром только после выдачи денег по расходному кассовому ордеру.

В ней кассиру необходимо расписаться и указать свою фамилию и инициалы. Документы, приложенные к расходнику, погашаются кассиром надписью 'Оплачено' или штампом с указанием даты на них. Необходимо помнить, что расходный кассовый ордер остается в кассе, и не выдается на руки лицам, получившим деньги!